Trong những năm gần đây, sự phát triển và phổ biến của tài sản ảo đã thu hút sự chú ý của các nước trên thế giới, đồng thời cũng mang đến những thách thức và rủi ro mới cho công tác giám sát tài chính và chống rửa tiền (AML)/chống tài trợ khủng bố (CFT). . Đáp lại, Lực lượng đặc nhiệm hành động tài chính quốc tế đã mở rộng “quy tắc du lịch” trong lĩnh vực tài chính truyền thống sang lĩnh vực tài sản ảo, yêu cầu rằng khi giao dịch tài sản ảo vượt quá một số tiền nhất định, thông tin nhận dạng của cả hai bên giao dịch phải được truyền đi cùng với giao dịch. Đây là “Quy tắc du lịch”.

Bài viết này nhằm mục đích khám phá các quy tắc du lịch và ứng dụng của chúng trong ngành công nghiệp tiền điện tử, phân tích tiến độ, sự khác biệt và khó khăn trong việc thực hiện các quy tắc du lịch ở các khu vực khác nhau, đánh giá tính hiệu quả và hạn chế của các quy tắc du lịch và đề xuất các triển vọng tương ứng.

1 Khái niệm và nền tảng của quy tắc du lịch

1.1 Tổng quan về Quy tắc Du lịch: Từ Tài chính Truyền thống đến Tiền điện tử

Tóm lại, Quy tắc du lịch là một tiêu chuẩn quốc tế về chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố. Nó yêu cầu rằng khi một giao dịch tài chính vượt quá một số tiền nhất định, thông tin nhận dạng của cả hai bên tham gia giao dịch phải được chuyển cùng với giao dịch ( đây là "du lịch"). ) để cơ quan quản lý có thể theo dõi và ngăn chặn hoạt động bất hợp pháp.

Các quy định về du lịch ban đầu được Lực lượng đặc nhiệm hành động tài chính (FATF) đề xuất vào năm 1996 cho các ngân hàng và tổ chức tài chính khác trong lĩnh vực tài chính truyền thống và đã được sửa đổi vào năm 2001 và 2012. Với sự gia tăng và phát triển của tiền điện tử, FATF đã nhận ra rủi ro rửa tiền và tài trợ khủng bố trong lĩnh vực tài sản ảo và vào tháng 6 năm 2019 đã mở rộng các quy tắc đi lại cho các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASP), tức là những người cung cấp giao dịch tiền điện tử , chuyển giao, Thực thể hoặc người cung cấp các dịch vụ đó.

1.2 FATF thúc đẩy việc thực hiện các quy tắc di chuyển tài sản ảo như thế nào

FATF là cơ quan hoạch định chính sách liên chính phủ bao gồm 39 quốc gia và khu vực thành viên. Mục tiêu của tổ chức này là xây dựng và thúc đẩy các tiêu chuẩn và biện pháp quốc tế về chống rửa tiền, tài trợ chống khủng bố và chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt trên toàn cầu. Được thành lập vào năm 1989 và có trụ sở chính tại Paris, FATF hiện là tổ chức tài trợ chống rửa tiền và chống khủng bố quốc tế có ảnh hưởng và có thẩm quyền nhất trên thế giới.

40 khuyến nghị do FATF ban hành là các tiêu chuẩn được quốc tế công nhận về chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố, bao gồm hệ thống pháp luật, các biện pháp phòng ngừa, hợp tác quốc tế, giám sát theo quy định, v.v. “Quy tắc Du lịch” thuộc Điều 16 trong số 40 khuyến nghị.

Vào tháng 6 năm 2014, FATF đã xuất bản "Tiền ảo: Định nghĩa chính và Rủi ro rửa tiền và tài trợ khủng bố tiềm ẩn", đây là lần đầu tiên FATF xác định và phân tích tiền ảo và chỉ ra những rủi ro mà tiền ảo có thể được sử dụng cho mục đích bất hợp pháp. và khuyến nghị các nước thực hiện các biện pháp quản lý phù hợp. Điều này có nghĩa là FATF nhận ra tác động của sự phát triển và phổ biến của tiền điện tử đối với hệ thống tài chính toàn cầu và thanh toán xuyên biên giới.

Ngay lập tức, FATF đã ban hành "Hướng dẫn: Cách tiếp cận dựa trên rủi ro đối với việc quản lý tiền ảo" vào tháng 6 năm 2015. Đây là lần đầu tiên FATF đề xuất khung pháp lý chống rửa tiền/chống khủng bố cho các hoạt động và nhà cung cấp dịch vụ tiền ảo, có nghĩa là các yêu cầu như thẩm định khách hàng, lưu giữ hồ sơ, báo cáo và giám sát ban đầu áp dụng cho các hoạt động tiền ảo truyền thống. các tổ chức tài chính cũng áp dụng cho hoạt động tiền ảo và nhà cung cấp dịch vụ. Tuy nhiên, khuôn khổ này định nghĩa khái niệm “tiền ảo” trong phạm vi hẹp và không phối hợp tốt việc giám sát rủi ro tài sản ảo.

Cuối cùng, FATF đã ban hành "Ghi chú giải thích và hướng dẫn về tài sản ảo và nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo" (sau đây gọi là "Hướng dẫn") vào tháng 6 năm 2019, đổi tên tiền ảo thành tài sản ảo và phân biệt tài sản ảo với tài sản ảo. ) được bao gồm trong phạm vi giám sát, có nghĩa là phạm vi giám sát tài sản ảo của FATF đã được hoàn thiện và hoàn thiện. Tiêu chuẩn chứa các hướng dẫn áp dụng các quy tắc du lịch vào không gian tiền điện tử. Quy tắc du lịch yêu cầu VASP thu thập và truyền danh tính của người khởi tạo và người thụ hưởng khi xử lý các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá 1.000 đô la hoặc tương đương để ngăn chặn các hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố. Vào năm 2021, FATF đã sửa đổi Tiêu chuẩn để quản lý tốt hơn các tài sản ảo đang phát triển nhanh chóng.

1.3 Tác động chung của các quy tắc du lịch đối với ngành công nghiệp tiền điện tử

1.3.1 Nghĩa vụ báo cáo của VASP

Trong Hướng dẫn sửa đổi năm 2021, FATF định nghĩa VASP là “một thực thể kinh doanh cung cấp một hoặc nhiều dịch vụ sau cho hoặc thay mặt cho những người khác”, bao gồm:

1.3.1 Nghĩa vụ báo cáo của VASP

Trong Hướng dẫn sửa đổi năm 2021, FATF định nghĩa VASP là “một thực thể kinh doanh cung cấp một hoặc nhiều dịch vụ sau cho hoặc thay mặt cho những người khác”, bao gồm:

Tài liệu cũng nêu rõ VASP không bao gồm các loại thực thể kinh doanh sau:

VASP đáp ứng các điều kiện trên sẽ đảm nhận các nghĩa vụ quy tắc du lịch tương ứng, cụ thể là: khi xử lý các giao dịch tài sản ảo vượt quá 1.000 USD hoặc tương đương, hãy thu thập và truyền thông tin nhận dạng của người khởi tạo và người thụ hưởng để ngăn chặn các hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố. Cụ thể, VASP nên thu thập các thông tin sau:

VASP nên gửi thông tin này cùng với giao dịch cho người tham gia tiếp theo hoặc cung cấp thông tin đó cho cơ quan có thẩm quyền theo yêu cầu. VASP cũng phải lưu giữ thông tin này trong ít nhất 5 năm và thực hiện các hành động thích hợp dựa trên đánh giá rủi ro và các yêu cầu pháp lý.

1.3.2 Tác động chung của nghĩa vụ báo cáo VASP

Một mặt, các quy định du lịch sẽ giúp cải thiện tính minh bạch và độ tin cậy của ngành mã hóa, ngăn chặn việc sử dụng tài sản ảo vào các hoạt động tội phạm như rửa tiền và tài trợ khủng bố, đồng thời thúc đẩy mối liên kết giữa ngành mã hóa và hệ thống tài chính truyền thống. .

Mặt khác, các quy tắc du lịch loại bỏ tính ẩn danh của tài sản ảo ở một mức độ nhất định. Quy tắc du lịch yêu cầu VASP báo cáo thông tin nhận dạng người giao dịch và lưu giữ thông tin đó trong ít nhất 5 năm; do đó, ngành công nghiệp tiền điện tử cần cân bằng giữa nhu cầu và mong đợi của người dùng về quyền riêng tư và bảo mật dữ liệu.

2 Áp dụng quy định di chuyển tài sản ảo ở nhiều quốc gia

2.1 Định hướng quản lý quốc tế về 40 khuyến nghị của FATF

40 khuyến nghị của FATF không phải là quy định bắt buộc có hiệu lực pháp lý mà là khuôn khổ chính sách mà các quốc gia tự nguyện tuân thủ, các quốc gia cần xây dựng và thực hiện các biện pháp pháp lý và quản lý tương ứng dựa trên hệ thống pháp luật và điều kiện thực tế của mình. FATF tiến hành đánh giá toàn diện các hệ thống và biện pháp tài chính chống rửa tiền và chống khủng bố của các quốc gia hoặc khu vực thành viên theo định kỳ, kiểm tra xem chúng có tuân thủ 40 khuyến nghị của FATF và các tiêu chuẩn liên quan khác hay không, đồng thời đưa ra báo cáo đánh giá.

Nếu một quốc gia thành viên không đáp ứng các yêu cầu của FATF, quốc gia đó có thể bị đưa vào danh sách các quốc gia hoặc khu vực có nguy cơ cao hoặc không hợp tác. Các quốc gia hoặc khu vực này có thể phải đối mặt với các lệnh trừng phạt hoặc biện pháp hạn chế từ các quốc gia hoặc khu vực khác, chẳng hạn như tăng cường thẩm định, giảm giao dịch tài chính, phong tỏa tài sản, v.v.

2.2 Các quốc gia và khu vực thực hiện quy tắc di chuyển tài sản ảo

Bài viết này tóm tắt các quốc gia và khu vực đã triển khai các quy định về du lịch đối với tài sản ảo kể từ ngày 3 tháng 9 năm 2023, như được trình bày trong bảng bên dưới.

Điều đáng chú ý là Đạo luật quản lý thị trường tài sản tiền điện tử (MiCA) của EU cũng cung cấp hướng dẫn tương ứng về các quy tắc du lịch. Theo MiCA, quy tắc di chuyển sẽ được mở rộng cho tất cả các giao dịch tài sản tiền điện tử đáp ứng định nghĩa của nó và việc miễn trừ ngưỡng tối thiểu giao dịch và giá trị chuyển giao tối thiểu sẽ bị xóa. MiCA dự kiến ​​sẽ được triển khai vào tháng 2 năm 2024, khi đó các quy định đi lại của các nước thành viên EU sẽ hài hòa và hài hòa hơn.

3 Kết luận và triển vọng

3.1 Hiệu lực và giới hạn của quy định du lịch

Quy tắc du lịch có hiệu quả nhất định trong lĩnh vực tiền điện tử, chủ yếu ở chỗ nó thúc đẩy tiêu chuẩn hóa và chuyên nghiệp hóa ngành công nghiệp tiền điện tử, đồng thời cải thiện nhận thức và khả năng tuân thủ của VASP. Quy tắc du lịch cung cấp khung và tiêu chuẩn quy định rõ ràng cho VASP, cho phép VASP thực hiện quản lý tự điều chỉnh và kiểm soát rủi ro theo các yêu cầu thống nhất. Điều này cũng sẽ giúp cải thiện tính công bằng trong cạnh tranh và trật tự thị trường giữa các VASP, đồng thời tránh tình trạng chênh lệch giá theo quy định hoặc cạnh tranh không lành mạnh.

Tuy nhiên, quy định du lịch cũng có một số hạn chế trong lĩnh vực tiền điện tử, chủ yếu ở các khía cạnh sau:

Đầu tiên, nó loại bỏ các tính năng ẩn danh và phân cấp của tiền điện tử, đồng thời làm suy yếu nhu cầu và kỳ vọng của người dùng về quyền riêng tư và bảo mật dữ liệu. Quy tắc du lịch yêu cầu VASP báo cáo thông tin nhận dạng người giao dịch và lưu giữ thông tin đó trong ít nhất 5 năm; do đó, thông tin cá nhân của người dùng tiền điện tử có thể bị rò rỉ hoặc lạm dụng, dẫn đến vi phạm quyền riêng tư của họ. Đồng thời, các quy định về du lịch cũng đi ngược lại tinh thần phi tập trung của tiền điện tử, khiến các giao dịch tiền điện tử phải chịu sự giám sát hoặc can thiệp của các tổ chức tập trung, dẫn đến hạn chế về quyền tự chủ và tự do của nó.

Thứ hai, nó làm tăng chi phí hoạt động và rủi ro tuân thủ của VASP, điều này có thể khiến một số VASP rút khỏi thị trường hoặc chuyển sang nền kinh tế ngầm. Các quy tắc du lịch yêu cầu VASP thiết lập và duy trì một hệ thống thu thập, xác minh, truyền tải và lưu trữ thông tin phức tạp, đòi hỏi phải đầu tư một lượng lớn nhân lực, vật chất và tài chính, đồng thời làm tăng chi phí vận hành của VASP. Đồng thời, các quy định du lịch cũng khiến VASP gặp rủi ro tuân thủ cao hơn, nếu không thực hiện các quy định du lịch kịp thời hoặc chính xác, họ có thể phải chịu các hình phạt như phạt tiền hoặc thu hồi giấy phép. Điều này có thể khiến một số VASP rút khỏi thị trường vì không chịu được áp lực do các quy định du lịch mang lại hoặc chuyển sang nền kinh tế ngầm, do đó ảnh hưởng đến sự phát triển của ngành công nghiệp tiền điện tử.

Thứ ba, rất khó để thích ứng với những thay đổi và đổi mới nhanh chóng trong lĩnh vực tiền điện tử và các hình thức mới nổi như DeFi, NFT, v.v. có thể không nằm trong phạm vi của VASP hoặc không thể áp dụng cho các quy định du lịch. Lĩnh vực tiền điện tử là lĩnh vực đầy sự đổi mới và thay đổi, với các công nghệ, sản phẩm và dịch vụ mới liên tục xuất hiện, chẳng hạn như tài chính phi tập trung (DeFi), token không thể thay thế (NFT), tiền ổn định, v.v. Các hình thức mới nổi này có thể không nằm trong phạm vi của VASP hoặc áp dụng cho các quy định du lịch vì chúng có thể không có nhà cung cấp dịch vụ tập trung hoặc liên quan đến thông tin nhận dạng truyền thống. Điều này mang lại những thách thức và khó khăn cho việc thực thi và giám sát các quy định về du lịch.

Cuối cùng, rất khó đạt được sự thực hiện và giám sát thống nhất trên quy mô toàn cầu, đồng thời có sự khác biệt về tiến độ và khó khăn trong việc thực hiện các quy định đi lại ở các quốc gia hoặc khu vực khác nhau. Mặc dù FATF cung cấp khuôn khổ và tiêu chuẩn quy định chung nhưng các quốc gia có tiến độ, phương pháp và chi tiết khác nhau trong việc thực hiện các quy tắc du lịch dựa trên hệ thống pháp luật và tình hình thực tế của họ. Điều này mang lại sự phức tạp và không chắc chắn cho các giao dịch xuyên biên giới, đồng thời cũng tạo ra trở ngại cho sự hợp tác và liên lạc giữa các cơ quan quản lý.

3.2 Hướng hoàn thiện quy định đi lại

Đầu tiên, mở rộng phạm vi áp dụng các quy tắc du lịch để bao gồm nhiều loại hoặc hình thức tài sản tiền điện tử hoặc nhà cung cấp dịch vụ hơn, chẳng hạn như DeFi, NFT, tiền ổn định, v.v. Giống như DeFi, ưu điểm của nó là có thể mang lại hiệu quả, tính minh bạch và công bằng cao hơn, nhưng nhược điểm của nó là khó thực thi các quy định du lịch vì không có thông tin nhận dạng khách hàng hoặc nhà cung cấp dịch vụ rõ ràng. Bài viết này tin rằng nền tảng hoặc giao thức chia sẻ thông tin của DeFi có thể được sử dụng để xác minh trên chuỗi, để các nhà giao dịch DeFi có thể tự động thu thập, xác minh, truyền và lưu trữ thông tin nhận dạng cũng như thực hiện việc tự thực hiện các quy tắc di chuyển.

Thứ hai, ngưỡng thực thi quy tắc du lịch được hạ xuống, việc miễn trừ số tiền giao dịch tối thiểu hoặc giá trị chuyển khoản tối thiểu được loại bỏ và quy tắc du lịch được áp dụng cho tất cả số lượng giao dịch tài sản tiền điện tử. Điều này là để đáp ứng với số lượng và phân khúc ngày càng tăng của các giao dịch tiền điện tử, cũng như những khó khăn về quy định do biến động giá tiền điện tử gây ra. Hướng đi này phù hợp với định hướng mà MiCA đã chỉ ra.

Cuối cùng, thiết lập các tiêu chuẩn và giải pháp kỹ thuật thống nhất, chẳng hạn như sử dụng chuỗi khối, sổ cái phân tán, hợp đồng thông minh và các công nghệ khác để đạt được việc truyền tải và lưu trữ thông tin một cách an toàn. Điều này nhằm giải quyết các trở ngại kỹ thuật và rủi ro bảo mật trong việc chia sẻ thông tin giữa các VASP, đồng thời nâng cao hiệu quả và sự thuận tiện trong việc chia sẻ thông tin, có lợi cho hoạt động và quản lý của VASP.

người giới thiệu

[1] FATF (2019) Hướng dẫn cách tiếp cận dựa trên rủi ro đối với tài sản ảo và nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo.

[2] FATF (2021) Hướng dẫn cách tiếp cận dựa trên rủi ro đối với tài sản ảo và nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (Đã sửa đổi).

[3] Chính phủ Vương quốc Anh (2021).Quy định về rửa tiền, tài trợ khủng bố và chuyển tiền (Thông tin về người trả tiền) năm 2017.

[4] FinCEN.(2019).Áp dụng các quy định của FinCEN đối với một số mô hình kinh doanh liên quan đến tiền ảo chuyển đổi.

[5] BaFin. (2020). Thông báo hướng dẫn về cách giải thích thuật ngữ “kinh doanh lưu ký tiền điện tử” theo Đạo luật Ngân hàng Đức (Kreditwesengesetz – KWG) và về yêu cầu ủy quyền đối với hoạt động kinh doanh lưu ký tiền điện tử.

[6] FSA (2020). Sửa đổi Đạo luật dịch vụ thanh toán, v.v. để tăng cường quản lý các hoạt động kinh doanh liên quan đến tài sản tiền điện tử.

[7] MAS (2020). Đạo luật dịch vụ thanh toán 2019: Hướng dẫn cấp phép cho các nhà cung cấp dịch vụ thanh toán.

[8] FINMA.(2019).Hướng dẫn02/2019: Thanh toán trên blockchain.

[8] CUỐI CÙNG. (2019). Hướng dẫn02/2019: Thanh toán trên blockchain.

[9] FINTRAC. (2020). Những điều bạn cần biết về giao dịch tiền ảo: Nghĩa vụ theo Đạo luật về tội phạm (rửa tiền) và tài trợ khủng bố cũng như các quy định liên quan.

[10] FIC.(2020).Lưu ý Hướng dẫn 7A: Việc thực hiện quy tắc đi lại theo mục 29 của Đạo luật Trung tâm Tình báo Tài chính, 2001 (Đạo luật 38/2001) liên quan đến tài sản tiền điện tử và các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử.

[11] FIU Estonia (2020). Hướng dẫn về các biện pháp chống rửa tiền và tài trợ khủng bố cho các nhà cung cấp dịch vụ liên quan đến tiền ảo hoặc tổ chức phát hành tiền ảo.

[12] Ủy ban Châu Âu (2020). Đề xuất về quy định của Nghị viện và Hội đồng Châu Âu về thị trường tài sản tiền điện tử, và Chỉ thị sửa đổi (EU) 2019/1937.

[13] Gaining (2021). Giám sát tiền ảo từ góc độ chống rửa tiền: Tiêu chuẩn quốc tế và thông lệ Trung Quốc